兴安盟经济技术开发区-兴安盟经济技术开发区关于2022年财政预算执行情况和2023年财政预算情况公开说明

兴安盟经济技术开发区关于2022年财政预算执行情况和2023年财政预算情况公开说明

来源：盟开发区财政局时间：2023-04-06 12:02:40 点击量：

　　2022年兴安盟经济技术开发区认真落实党的二十大精神，持续贯彻习近平总书记视察精神，围绕中央、自治区经济工作会议以及盟委（扩大）会议内容，在考核上争先进位、在工作上改革创新“两个目标”，坚持系统性思维、研究型工作、精细化管理“三大理念”，牢牢把握增收节支、保证民生、提质增效、防范风险“四大抓手”，贯彻落实“一区四园”“园区振兴”战略部署，以“五区建设”为统领，为全力打造我盟经济高质量发展新高地不断贡献财政新力量。

　　现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下：

　　一、2022年财政预算执行情况

　　2022年兴安盟经济技术开发区全力聚焦园区高质量发展，全方位提升园区基础工作，开发区历史难题有效破解，形成了“轻装上阵”的发展新格局。面对开发区的发展形式，财政工作坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中央、自治区经济工作会议以及盟委（扩大）会议精神，坚持稳中求进工作总基调，迎难而上、敢于担当、主动作为，有力的保障了开发区的各项事业发展。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2022年，兴安盟经济技术开发区依据《财政部和税务总局联合发布<财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告>》（财政部税务总局公告2022年第14号）政策要求，明确小微企业和制造业等行业留抵退税政策，共计为开发区内企业退税5.26亿元，开发区本级退税1.38亿元。

　　2022年公共预算总收入32393万元，其中：本年一般公共预算收入完成-5,775万元，上级补助收入15,526万元，地方政府一般债券转贷收入14,702万元，上年结转结余4,394万元，调入预算稳定调节基金资金3,546万元。公共预算总支出31,650万元，其中：一般公共预算支出完成16,320万元，上解上级支出1,568万元，一般债务还本支出13,043万元，安排预算稳定调节基金719万元。收支相抵，年终结余943万元。

　　具体执行情况如下：

人员经费年初安排1,240万元，年末实际支出1,154万元，未使用部分86万元弥补以前年度平衡专项资金；
公用经费年初安排510万元，年末实际支出355万元，未使用部分155万元弥补以前年度平衡专项资金；
项目经费年初安排2,577万元，年末实际支出2,222万元，未使用部分355万元弥补以前年度平衡专项资金；
上级专项补助资金12,589万元，年末实际支出12,441万元，结转下年148万元；
收到新增地方政府一般债券3,000万元，年末实际支出2,405万元，结转下年595万元；
年初安排还本支出1,341万元，年末实际还本13,043万元，其中再融资债券归还地方政府专项债券还本支出11,702万元；
年末实际支出一般债券利息支出3,115万元；
上年结转资金4,394万元，年末实际支付9,065万元；
年末因受到受留抵退税影响财力不足，将支出列借款14,437万元；
上解支出年初650万元，本年增加收回盟开发区中广核天然气项目中央预算内专项资金（兴财建[2022]8号）上解887万元，残疾人保障金5%上解调节基金5万元，年末实际上解1,542万元。

政府性基金预算执行情况

　　2022年基金预算总收入18,180万元，其中：本年基金预算收入完成1,773万元（主要是收到自求平衡债券利息及发行费用），地方政府专项债券转贷收入364万元，上年结转结余16,043万元。公共预算总支出10,613万元，其中：基金预算支出完成10,249万元，专项债务还本支出364万元。收支相抵，年终结余7,567万元。

　　具体执行情况如下：

地方政府专项债券转贷资金364万元，年末实际支出364万元，全部为再融资债券归还地方政府专项债券还本；
本年收到自求平衡专项债券费用收入1,773万元，全部用于支付自求平衡专项债券利息；
上年结余16,043万元，支付上年结余专项债券8,287万元，出让金相关的专项债券利息189万元，出让金相关支出年末结余142万元继续结余用于下年支付相关利息和费用，剩余专项债券7,425万元，结转下年使用。

　　二、2023年财政预算安排情况

　　2023年兴安盟经济技术开发区财政在面临严峻的财政收支形势下，将继续加大财源建设，使招商引资项目成为新的经济增长点，进一步深化财政改革，确保“三保”资金的保障力度，提高财政管理水平，为加快公共财政建设起到积极地推动作用。

　　现将2023年预算草案报告如下：

　　（一）、2023年预算编制的指导思想

　　根据预算编制新要求和盟开发区党工委工作部署，2023年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照自治区、盟委行署经济工作会议部署，扎实推进中国式现代化，坚持稳重求进工作总基调，牢固树立“过紧日子”思想，开源节流、增收节支、精到细算。进一步加强开发区落地项目的税源建设，推进税收结构的调整，鼓励创新发展；调整优化支出结构，既要尽力而为，又要量力而行，压缩一般性支出；推进财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；支持开发区基础设施建设，打造良好营商环境，促进开发区经济健康发展和社会稳定。

　　（二）、财政收支预算安排情况

　　1、一般公共预算收支安排情况

　　按照上述指导思想，2023年结合开发区实际工作情况，预计盟开发区一般公共预算收支情况如下：

　　（1）、盟开发区一般公共预算总收入预计安排15,752万元，比上年预算增加5,964万元，增长65.27%，其中：

　　公共预算收入安排7,000万元，比上年预算增加1,500万元，增长27.27%，其中：增值税2,835万元，企业所得税2,300万元，个人所得税100万元，资源税150万元，城市维护建设税230万元，房产税800万元，印花税150万元，城镇土地使用税400万元，环境保护税20万元，国有资产有偿使用收入15万元；

　　上级补助收入8,033万元，其中：均衡性转移支付742万元，增值税留抵退税转移支付7,291万元，比上年增加7,291万元，增长983%；

　　预算稳定调节基金719万元，是上年教育费附加超收部分及收回两年以上未使用存量指标.

　　（2）、盟开发区一般公共预算总支出预计安排9,788万元，其中：

　　公共财政支出预计安排3,292万元。分别是：人员支出1,650万元，公用经费500万元，项目经费1142万元；

　　兴安盟财政局与盟开发区体制上解支出650万元；

　　化解上年因增值税留抵退税影响财力不足调列暂付款7,291万元；

　　安排使用两年以上存量指标支出613万元；

　　安排化解债务准备金3,906万元，用于支付本年一般债券利息和隐性债务资金。

　　2、政府性基金预算安排情况

　　2023年预计盟开发区政府性预算收支情况如下：

　　（1）、预计盟开发区政府性基金收入1,773万元，主要是2020年至2021年已发行自求平衡债券利息上缴收入。

　　（2）、盟开发区政府性预算支出预计安排1,773万元，主要是安排2020年至2021年已发行自求平衡债券利息支出。

　　3、社会保险基金预算安排情况

　　由于开发区处于设立初期，与兴安盟本级公用一个社保征收机关，因此社会保险基金归兴安盟财政局统一安排，开发区无社会保险基金预算安排。

　　4、国有资本经营预算安排情况

　　由于目前入驻开发区的企业为私营企业并处于项目建设初期，因此无国有资本经营预算安排。

　　5、债务情况

　　盟开发区期初地方政府发行债券资金 143,423万元，其中：一般债券 87,847万元，专项债券 55,576 万元。由于债务情况由盟财政局债务科统一管理，盟开发区不单独核定债务情况，因此期末地方政府债券资金 143,423万元，其中：一般债券 87,847万元，专项债券 55,576 万元。

　　6、预算绩效目标情况

　　随着盟开发区企业发展税收收入有所增长，在确保盟开发区“三保”支出情况下，2023年依据资金使用用途安排 16 个项目预算共计5,075万元。2023年盟开发区将继续加强预算绩效管理，紧紧围绕建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系目标要求，有力有序有效推进预算绩效管理工作。同时，对财政预算完成部门整体绩效和各项目预算绩效申报、自评，并对财政资金进行监督审核，对符合要求的资金进行支付。

　　7、盟开发区“三公”经费情况

　　按照中央党政机关厉行节约、反对浪费和过紧日子要求，盟开发区继续完善“三公”经费预算编制，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算规模，确保 2023年度“三公”经费预算规模只减不增。2023年，“三公”经费拨款预算43.24万元，比上年减少0.16万元，下降0.37%。其中：公务用车运行维护费 28万元，比上年减少 7万元，下降20%,下降主要原因是：加强公务用车管理，严格执行八项规定，厉行勤俭节约；公务接待费15.24万元，比上年增加6.84万元，增长81.40%,增长主要原因是：2023年盟开发区在新冠“乙类乙管”政策后，加大对外招商引资力度，促进提升盟开发区财源后劲，增加公务接待费的预算。

　　三、2023年开发区财政工作重点

　　2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“十四五”承上启下关键之年。盟开发区财政工作坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，为确保年初预定目标的完成，开发区进行了认真细致分析和安排，结合开发区实际发展情况，强化落实下一步工作重点。

科学管理，保证预算执行稳定运行

　　一是科学编制2023年财政预算。盟开发区将从实际出发，按照部门申报预算情况，从严从紧编制预算，做好预算安排，强化预算约束力。二是严格执行基本支出定额管理制度，合理保障部门正常有序运转；着力规范项目支出，大力调整优化支出结构，多管齐下，确保“三保”足额纳入预算，坚持先有预算后有支出，做到“无预算，不支出”，严禁超预算或无预算支出，压减“三公”经费以及一般性支出，认真落实中央关于厉行节约的精神，按照“四减一控”的方式压减和控制一般性支出，即压减公用支出、压减会议费、压减接待费、压减专项业务费、控制出国出境经费。深化全口径预算管理改革，坚持政府“四本预算”精准对接、统筹算账，确保每一分钱都用到刀刃上。三是要做到经济高质量发展，加快推进经济提质增效升级。结合开发区收入实际，健全收入稳定增长机制，巩固经济收入成果，打好经济高质量发展“组合拳”。四是加强税源管理。按照“多管齐下、高标落实”的原则，对各行业纳税、各税种征收任务进行分解细化，分月制定计划，逐点逐项分析挖潜。利用园区政策，抓好税收工作，寻找新的财源突破口。

加强财政监管，提高财政支出绩效

　　一是强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖各预算单位和所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学预算安排的重要依据。二是依法理财，严格遵守预算法、会计法、政府采购法、行政事业单位国有资产条例等财政法律法规，自觉接受社会各界监督，推进预算、决算公开，增加财政工作的透明度，减少自由裁量权，让财政资金在阳光下运行。

严格债务管控，进一步拓宽政府融资渠道

　　一是坚持疏堵结合的原则，扎实推进债务规范管理，积极推动债务“控规模、优结构、降成本”，组织对于存量债务进行甄别和统计上报，保障各部门合理融资需求。完善债券项目遴选方式，规范债务项目预算编制与审批，强化项目跟踪管理，加快项目实施，提高债券资金使用效益。二是规范举借，严格在规定范围内举债，坚决制止违法违规举借行为，遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。三是责任追究，把好审核关，加强日常对于债务单位监督力度，实时掌握财力情况和偿债情况，按照“谁举借，谁偿还”的原则，实时防范债务风险。四是规范国库资金管理，提高国库资金收支运行效率。全面清理已经发生的财政借垫款，加强财政对外借款管理，严禁违规借款，对于借出款项全面分析整理，合理调节国库资金余额。